Калькулятор НДС онлайн

Калькулятор НДС онлайн — быстрый и точный расчёт

Калькулятор НДС онлайн — это бесплатный инструмент для расчёта налога на добавленную стоимость. Вы можете выделить НДС из суммы или начислить НДС на сумму. Поддерживаются все популярные ставки: 0%, 10%, 20%, 22%, 25%, 30%.

Что такое НДС простыми словами

НДС — налог на добавленную стоимость. Это косвенный налог: его фактически платит покупатель в цене товара, а продавец перечисляет налог в бюджет. По сути, НДС — это налог на конечное потребление.

С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России — 22% (была 20%). Льготные ставки: 10% — для продуктов, детских товаров, лекарств, книг; 0% — для экспорта, международных перевозок.

Как выделить НДС из суммы

Чтобы выделить НДС из суммы, выберите режим «Выделить НДС из суммы», введите сумму и ставку. Калькулятор покажет сумму НДС и сумму без НДС.

Формула выделения НДС: НДС = Сумма × Ставка / (100 + Ставка)

Пример: 1200 ₽, ставка 22%. НДС = 1200 × 22 / 122 = 216,39 ₽. Сумма без НДС = 983,61 ₽.

Как начислить НДС на сумму

Чтобы начислить НДС на сумму, выберите режим «Начислить НДС на сумму», введите сумму и ставку. Калькулятор покажет сумму НДС и итоговую сумму с НДС.

Формула начисления НДС: НДС = Сумма × Ставка / 100

Пример: 1000 ₽, ставка 22%. НДС = 1000 × 22 / 100 = 220 ₽. Сумма с НДС = 1220 ₽.

Чем выделение НДС отличается от начисления

Это два разных сценария, и путать их нельзя:

• Выделение — когда известна сумма с НДС, и нужно найти сам налог. Пример: покупатель заплатил 1220 ₽, и вы хотите узнать, сколько из этого НДС.
• Начисление — когда известна сумма без НДС, и нужно найти итоговую цену. Пример: себестоимость товара 1000 ₽, и вы хотите добавить НДС 22% для продажи.

Если перепутать режимы, результат будет неправильным. Калькулятор НДС делает оба расчёта правильно.

Какие ставки НДС и где применяются

Все ставки НДС в России (2026 год) с примерами применения:

Кто платит НДС

• Организации и ИП на ОСНО — общая система налогообложения.
• Импортёры — при ввозе товаров на территорию РФ (даже на УСН).
• Налоговые агенты — при аренде государственного имущества.
• Организации по соглашениям о разделе продукции.

Не платят НДС: ИП и организации на УСН, патенте, НПД (с оговорками), а также при выручке менее 2 млн ₽ за 3 месяца (можно получить освобождение).

Как рассчитать НДС в Excel

Если вы работаете в Excel, можно использовать простые формулы:

• Начислить НДС: =A1*0,22 — сумма НДС от суммы без налога.
• Сумма с НДС: =A1*1,22 — итоговая цена.
• Выделить НДС: =A1*22/122 — сумма НДС из суммы с налогом.
• Сумма без НДС: =A1/1,22 — очистить сумму от НДС.

Формулы работают для любой ставки — просто замените 22 на 10, 20 или другую ставку.

НДС в счетах, актах и договорах

• Счёт на оплату — обязательно выделяется НДС отдельной строкой, если продавец — плательщик НДС.
• Акт выполненных работ — указывается сумма без НДС, сумма НДС и итоговая сумма.
• Договор — важно прописать: «цена включает НДС» или «цена без НДС, плюс НДС 22%». Иначе возникнут споры.
• УПД — универсальный передаточный документ, включает счёт-фактуру и первичку.

Возврат НДС из бюджета

Если сумма НДС к вычету превышает сумму НДС к уплате, разницу можно вернуть из бюджета:

• Зачёт — зачесть в счёт будущих платежей по НДС или другим налогам.
• Возврат — получить деньги на расчётный счёт.
• Камеральная проверка — ФНС проверяет декларацию в течение 3 месяцев.
• Выездная проверка — при крупных суммах возврата возможна проверка на месте.

Штрафы за неуплату НДС

• Штраф 20% от суммы недоимки — за неумышленную неуплату.
• Штраф 40% — за умышленную неуплату.
• Пени — 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки.
• Блокировка счёта — при задержке декларации более 10 дней.
• Уголовная ответственность — по ст. 199 УК РФ при крупных суммах.

Таблица расчёта НДС для разных сумм

Кому пригодится калькулятор НДС

• Бухгалтерам — для быстрого расчёта НДС в документах и декларациях.
• Предпринимателям — для проверки начислений контрагентов и формирования цен.
• Менеджерам по продажам — для расчёта цен с НДС и без.
• Фрилансерам и ИП — для выставления счетов с НДС.
• Финансистам — для проверки отчётности и планирования налогов.
• Студентам и обучающимся — для изучения налогообложения.